加拿大残疾人的信托问答

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加拿大残疾人的信托问答

帖子 khu » 周六 10月 07, 2023 10:02 am

请介绍一下加拿大残疾人的信托,以及加拿大的信托是如何运行的。

在加拿大,信托(Trusts)通常用作管理和保护资产的一种方式,同时也被用于税务计划和财富传承。信托可以在多种情境下被创建,例如为了将资产传递给下一代、慈善目的或保护一个无法自行管理财务的人。下面我们将更具体地探讨加拿大的信托结构和残疾人信托。

### 加拿大的信托基础

在加拿大,信托通常分为两大类:

1. **居民信托**:当信托的管理或控制在加拿大进行时,信托被视为居民信托。

2. **非居民信托**:如果信托的管理或控制发生在加拿大境外,信托则被视为非居民信托。

信托一般涉及三方:

- **设立人(Settlor)**:这是创建信托并将资产转入信托的个体或实体。
- **受托人(Trustee)**:这是被委托管理信托资产的个体或实体。
- **受益人(Beneficiary)**:这是从信托中获得利益或资产的个体或实体。

信托的运作通常遵循以下步骤:

1. **创建信托**:设立人转移某些资产到信托中。
2. **管理信托**:受托人负责管理信托资产,并确保其符合设立人的初衷和法定要求。
3. **分配资产**:受托人根据信托协议的条款,将信托资产的收益或本金分配给受益人。

### 残疾人信托

在加拿大,残疾人信托通常被设置为保护那些因健康原因不能工作或不能自行管理财务的人的财务利益。这种信托的设立能够确保受益人能够获得必要的财务支持,同时在某些情况下,还能确保他们能够合格获得政府的社会救济资助。

残疾人信托通常包括以下几个方面:

- **Henson Trust**:这是一种特殊类型的信托,旨在保护受益人的政府救济资格。在Henson Trust中,受托人拥有完全的酌情权,决定何时以及如何分配信托资产给受益人,这意味着这些资产通常不会影响到受益人从政府获得的救济。
- **家庭信托**:这可以用于为残疾的家庭成员提供支持,同时避免影响他们从其他来源获得的救济。
- **特殊支持信托**:这通常用于为残疾的成年人提供资金,以支付他们的特殊需求和照顾成本。

这些信托提供了一种保护受益人利益的机制,同时在可能的情况下保护其资格以接受政府援助。

请注意,关于信托和税务的法规可能会变动,因此在设立任何信托之前,获取专业的法律和财务咨询是至关重要的。


声明:中文译文均为谷歌翻译,外加人工校对。以帮助英文不好的自闭症家长。如有出入,请以原英文出处为准。

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Re: 加拿大残疾人的信托问答

帖子 khu » 周五 4月 26, 2024 6:16 pm

以下是收集的群友提问和解答:
1. 有人可以为我指明正确的方向,并提供有关 ODSP 对于拥有 Henson Trust 设置的人如何受到影响的信息吗?我们家正在从事遗产规划,我的弟弟正在享受 ODSP。 我们已将汉森信托基金纳入母亲遗嘱的一部分。如有 ODSP 和 Henson Trust 经验的律师推荐和推荐,我们将不胜感激。提前致谢。
回复:唯一有资格回答这个问题的人是具有 ODSP/信托经验的律师。 这远远超出了群中任何人的知识范围,任何答案都只是猜测,可能会引起混乱。

2. 我明天会致电 ODSP,但想知道是否有人知道您必须向 ODSP 报告有关信托基金的内容。 更多的是汉森信托! 有人对他们之间的区别有什么经验吗?
回复:汉森信托可以通过您的律师办公室设立,如果他们有父母,他们可以这样做并将其添加到他们的遗嘱中,他们可以询问他们希望在父母去世后接管信托的人
回复:关于汉森信托需要注意的一些重要事项。
当一个人在其遗嘱中包含汉森信托时,例如当父母在其遗嘱中包含汉森信托时,这是第一步。 一名律师(最好是对 ODSP 有深入了解的律师)将是此阶段提供协助的专业人士。
大多数汉森信托在该人去世并且遗嘱由遗产执行人管理之前不会持有任何资产。 在遗产管理过程中,资产被转移至信托。
但这些资产到底去哪儿了? 汉森信托可以持有各种类型的资产,包括房地产、现金和投资。 但让我们来谈谈当资金进入汉森信托基金时会发生什么。
指定给汉森信托的资金可以存入银行账户或投资账户。 但无论使用哪种类型的账户,都必须是正式的信托账户。 金融机构提供各种各样的账户,例如支票或储蓄账户、rrsp、tfsa、非正式信托账户和正式信托账户等。 对于 Henson 信托,账户必须是根据遗嘱中所述的 Henson 信托条款设立的正式信托账户。 设立正式信托账户是 Henson Trust 的一个或多个受托人的责任。 此时不需要律师来设立正式的信托账户。 该账户由适当的财务专业人士设立。 它可以在银行或通过财务顾问完成。 理想情况下,我建议最好与了解如何管理正式信托账户并对 ODSP 有深入了解的人合作。
Henson Trust 中的资产不会影响 ODSP 权利。 但是,您确实有义务向 ODSP 报告 Henson 信托的存在。 您需要向他们提供法律文件,通常是遗嘱、信托账户的文件以及其他相关文件。
虽然信托中的资产不影响 ODSP 权利,但从信托中提取资金存在规则和限制。 受托人有义务向 ODSP 报告提款情况,通常每年一次。 跟踪每次提款的日期和金额以及资金的用途非常重要。 需要明确的是,信托中保留的任何资产都不会影响 ODSP 权利,但可以从信托中提取的金额有限制。 超过这些限制可能会损害 ODSP 权利。 超过这些限制可能会损害 ODSP 权利。 这就是为什么与对相关 ODSP 政策有深入了解的金融专业人士合作会很有帮助的原因之一。

图片

“什么是非全权信托(以及它如何帮助 ODSP 上的人)

我将首先描述自由裁量者所信任的东西。 我认为这样事情会更有意义,绝对全权信托(通常称为汉森信托)是一种信托,管理信托中资产的受托人对如何管理这些资产拥有“绝对全权”。ODSP 上的许多人 是绝对全权信托(Henson 信托)的受益人,虽然 Henson 信托中的资产将使 ODSP 受益人受益,但该人
无法控制该信托中的资产。 信托的受托人拥有控制权。 积极的一面是,无论信托中的资产数量有多少,ODSP 资格都不会受到影响。 虽然此人可能会从信托资产中受益,但他们的 ODSP 不会受到损害。 汉森信托基金中的资金或其他资产的金额没有限制。 无论 Henson 信托的金额有多少,ODSP 资格都不会受到影响(来自信托的资金金额可能会影响 ODSP 资格,但这是一个不同的讨论)。

汉森信托必须在死者去世前根据遗嘱设立。 例如,如果父母希望为自己的儿子或女儿留下钱,使用 Henson Trust 是一个值得考虑的好策略。 如果他们没有在遗嘱中设立汉森信托,那么在他们去世后就无法设立该信托。

许多 ODSP 受益人已经并将获得遗产,但该遗产尚未在 Henson Trust 中设立。 如果他们想保护他们的 ODSP,他们必须弄清楚如何使用这笔钱。 如果遗产少于 100,000 元,他们可以设立一个非全权信托并将资金存入其中,因为 ODSP 成员最多可以在非全权信托中拥有 100,000 元

与绝对全权信托(Henson Trust)不同,非全权信托不赋予受托人“绝对自由裁量权”。换句话说,受托人不能完全按照他们认为合适的方式管理非全权信托中的资产

举个例子,哈利 30 岁,他有 ODSP。 他的父亲去世,给哈利留下了 8 万元,哈利患有发育障碍,无法管理自己的钱。
为哈利(信托受益人)设立了非全权信托,资金放入信托中,他的兄弟姐妹成为该信托的受托人。 受托人(兄弟姐妹)有义务用这笔钱来满足哈利的需要。

另一个例子,雷切尔 30 岁,也有 ODSP。 她的母亲去世了,给雷切尔留下了 8 万元。 雷切尔患有多发性硬化症,并且能够管理自己的钱。 她没有设立非全权信托,而是决定开设一个独立的基金账户,并将资金存入那个账户。 如果她把钱存入信托,她就需要受托人来管理信托。 她“宁愿能够自己管理资金而不涉及其他人,因此她选择使用她作为账户持有人的独立资金账户”。 一个人最多可以拥有100,000 元的独立资金不会损害他们的 ODSP。

顺便说一句,ODSP 上的个人不能拥有 100,000 元的独立基金和 8 个非全权信托信托中的 100,000 元,他们在独立基金、非全权信托和现金价值人寿保险之间最多只能拥有 100,000 元(即 完全不同的讨论,对于大多数情况来说不太相关),
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